关于嘉实领航聚利稳健配置6个月持有期混合型发起式基金中基金（FOF）增加A类基金份额并修改基金合同、托管协议部分条款的公告
根据《嘉实领航聚利稳健配置6个月持有期混合型发起式基金中基金（FOF）基金合同》的相关规定，为满足基金投资者的需求，为投资者提供多样化的投资途径，嘉实基金管理有限公司（以下简称“本公司”）经与基金托管人招商银行股份有限公司协商一致，决定于2025年8月1日起对嘉实领航聚利稳健配置6个月持有期混合型发起式基金中基金（FOF）（以下简称“本基金”）增加A类基金份额类别，同时更新基金管理人基本信息，并对《嘉实领航聚利稳健配置6个月持有期混合型发起式基金中基金（FOF）基金合同》（以下简称“基金合同”）、《嘉实领航聚利稳健配置6个月持有期混合型发起式基金中基金（FOF）托管协议》（以下简称“托管协议”）及相关法律文件作相应修改。现将具体事宜公告如下：
一、本基金的基金份额分类情况：
本基金根据申购费用、销售服务费用收取方式的不同将本基金的基金份额分为A类和C类两类份额。在本基金的基金份额分类实施后，各类基金份额分别设置对应的基金代码，合并投资运作，并分别计算和公告各类基金份额的基金份额净值和基金份额累计净值。本基金新增A类基金份额（基金代码：025051），在投资人申购基金份额时收取申购费，并不再从本类别基金资产中计提销售服务费；本基金原有基金份额全部自动划归为本基金C类基金份额（基金代码：016739），从本类别基金资产中计提销售服务费，并不收取申购费，C类基金份额的申购赎回业务规则以及费率结构均保持不变。
投资者申购时可以自主选择与A类基金份额或C类基金份额相对应的基金代码进行申购。
（一）基金费率
A类基金份额 C类基金份额
基金简称 嘉实领航聚利稳健配置6个月持有期混合
发起（FOF）A
嘉实领航聚利稳健配置6个月持有期混
合发起（FOF）C
基金代码 025051 016739
管理费率(年费率) 0.30% 0.30%
托管费率(年费率) 0.10% 0.10%
销售服务费率(年费率) 0% 0.28%
（二）基金的申购、赎回费率
1、申购费率
本基金A类基金份额采用前端收费模式收取基金申购费用。投资者在一天之内如果有多笔申购，A类基金份额适用费率按A类基金份额的申购申请单笔分别计算。本基金A类基金份额的申购费率具体如下：
申购金额（M，含申购费） 申购费率
M〈100万元 0.80%
100万元≤M＜200万元 0.60%
200万元≤M＜500万元 0.50%
M≥500万元 按笔收取，单笔1000元
本基金A类基金份额的申购费用由申购A类基金份额的投资人承担，主要用于本基金的市场推广、销售、注册登记等各项费用，不列入基金财产。
本基金C类基金份额申购费率为0。
2、赎回费率
本基金不收取赎回费，对每一份认购/申购的基金份额分别计算6个月的“锁定持有期”，投资者持有的基金份额自锁定到期日的下一工作日起，方可申请赎回。
（三）A类基金份额的申购、赎回、转换与定投
投资者可自2025年8月1日起办理本基金A类基金份额的申购以及定投业务，并将自首笔A类基金份额申购份额的锁定到期日的下一工作日起开始办理相应基金份额的赎回业务，具体业务办理时间在赎回开始公告中规定。
本基金暂不开通基金转换业务。如未来开通相关业务，由基金管理人届时公告。
本基金A类基金份额的初始基金份额净值与该类份额首笔申购当日的C类基金份额的基金份额净值一致。
（四）本基金A类基金份额适用的销售机构
本基金A类基金份额的销售机构在基金管理人网站公示。
二、基金合同、托管协议的修订
本公司根据与基金托管人协商一致的结果，就本基金增设A类基金份额、更新基金管理人基本信息等事项对基金合同、托管协议的相关内容进行了修订，本次修订对原有基金份额持有人的利益无实质性不利影响，根据基金合同约定不需要召开基金份额持有人大会。
本基金基金合同、托管协议的修改详见附件《嘉实领航聚利稳健配置6个月持有期混合型发起式基金中基金（FOF）基金合同前后文对照表》、《嘉实领航聚利稳健配置6个月持有期混合型发起式基金中基金（FOF）托管协议前后文对照表》。
本基金的基金合同、托管协议全文于2025年7月30日在本公司网站（www.jsfund.cn）和中国证监会基金电子披露网站（http://eid.csrc.gov.cn/fund）披露，供投资者查阅。基金管理人将对基金招募说明书、基金产品资料概要进行更新。本基金管理人可以在法律法规和基金合同规定范围内调整上述有关内容。
投资者欲了解基金信息请仔细阅读本基金的基金合同、招募说明书、基金产品资料概要及相关法律文件。投资者可登录本基金管理人网站（www.jsfund.cn）或拨打本基金管理人的客户服务电话（400-600-8800）获取相关信息。
特此公告。
嘉实基金管理有限公司
2025年7月30日
附件：《嘉实领航聚利稳健配置6个月持有期混合型发起式基金中基金（FOF）基金合同前后文对照表》
章节 修改前 修改后
第二部
分释义
16、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国
银行保险监督管理委员会
16、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或国家
金融监督管理总局
46、基金转换：指基金份额持有人按照本基金合同和基
金管理人届时有效公告规定的条件， 申请将其持有的
基金管理人管理的某一基金的基金份额转换为基金管
理人管理的其他基金基金份额的行为
46、基金转换：指基金份额持有人按照本基金合同和基
金管理人届时有效公告规定的条件， 申请将其持有的
基金管理人管理的某一基金的基金份额转换为该基金
其他份额（如有）或基金管理人管理的其他基金基金
份额的行为
54、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日
基金份额总数
54、基金份额净值：针对本基金各类基金份额，指计算
日某一类基金份额的基金资产净值除以计算日该类基
金份额的基金份额总数
55、 基金资产估值： 指计算评估基金资产和负债的价
值，以确定基金资产净值和基金份额净值的过程
55、 基金资产估值： 指计算评估基金资产和负债的价
值，以确定基金资产净值和各类基金份额净值的过程
无
64、基金份额类别：指本基金根据申购费用、销售服务
费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。各基
金份额类别分别设置代码，合并投资运作，分别计算和
公告各类基金份额的基金份额净值和基金份额累计净
值
A类基金份额： 指在投资人申购基金份额时收取
申购费用， 并不再从本类别基金资产中计提销售服务
费的基金份额
C类基金份额：指从本类别基金资产中计提销售服
务费，并不收取申购费用的基金份额
64、销售服务费：指从基金资产中计提的，用于本基金
市场推广、销售以及基金份额持有人服务的费用
65、销售服务费：指从相应类别基金份额的基金资产中
计提的，用于本基金市场推广、销售以及基金份额持有
人服务的费用
第三部
分基金
的基本
情况
九、基金份额类别
在不违反法律法规规定且对基金份额持有人利益
无实质不利影响的前提下， 基金管理人可为本基金增
设新的基金份额类别并设置相应费率、 减少或调整基
金份额类别设置、 对基金份额分类办法及规则进行调
整，无需召开基金份额持有人大会审议决定。基金管理
人应在调整实施日前依照《信息披露办法》的有关规
定在规定媒介上公告。
九、基金份额类别
本基金根据申购费用、 销售服务费用收取方式的
不同，将基金份额分为不同的类别。在投资人申购基金
份额时收取申购费用， 并不再从本类别基金资产中计
提销售服务费的基金份额，称为A类基金份额；从本类
别基金资产中计提销售服务费， 并不收取申购费用的
基金份额，称为C类基金份额。
本基金各类基金份额分别设置代码， 合并投资运
作， 分别计算和公告各类基金份额的基金份额净值和
基金份额累计净值。
投资人在申购基金份额时可自行选择申购的基金
份额类别。本基金份额类别的具体设置、费率水平等由
基金管理人确定，并在招募说明书、基金产品资料概要
或相关公告中列明。
在不违反法律法规规定且对基金份额持有人利益
无实质不利影响的前提下， 基金管理人可为本基金增
设新的基金份额类别并设置相应费率、 减少或调整基
金份额类别设置、 对基金份额分类办法及规则进行调
整，无需召开基金份额持有人大会审议决定。基金管理
人应在调整实施日前依照《信息披露办法》的有关规
定在规定媒介上公告。
二、申购和赎回场所
本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。 具体
的销售机构将由基金管理人在招募说明书或基金管理
人网站列明。 基金管理人可根据情况变更或增减销售
机构，并在基金管理人网站公示。基金投资者应当在销
售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提
供的其他方式办理基金份额的申购与赎回。
二、申购和赎回场所
本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。 具体
的销售机构将由基金管理人在招募说明书或基金管理
人网站列明。 基金管理人可根据情况针对某类基金份
额变更或增减销售机构，并在基金管理人网站公示。基
金投资者应当在销售机构办理基金销售业务的营业场
所或按销售机构提供的其他方式办理基金份额的申购
与赎回。
四、申购与赎回的原则
1、“未知价” 原则，即申购、赎回价格以申请当日
的基金份额净值为基准进行计算；
四、申购与赎回的原则
1、“未知价” 原则，即申购、赎回价格以申请当日
的各类基金份额净值为基准进行计算；
第六部
分基金
份额的
申购与
赎回
七、申购和赎回的价格、费用及其用途
1、本基金基金份额净值的计算，保留到小数点后
4位，小数点后第5位四舍五入，由此产生的收益或损失
归入基金财产。 T日的基金份额净值在T+1日内计算，
并在T+2日内公告。 遇特殊情况，经履行适当程序，可
以适当延迟计算或公告。
2、申购份额的计算及余额的处理方式：本基金申
购份额的计算详见招募说明书或相关公告。 本基金的
申购费率由基金管理人决定，并在招募说明书、基金产
品资料概要或相关公告中列示。 申购的有效份额为净
申购金额除以当日的基金份额净值， 有效份额单位为
份。申购份额的计算结果均按四舍五入方法，保留到小
数点后2位，由此产生的收益或损失归入基金财产。
3、赎回金额的计算及处理方式：本基金赎回金额
的计算详见招募说明书或相关公告。 本基金的赎回费
率由基金管理人决定，并在招募说明书、基金产品资料
概要或相关公告中列示。 赎回金额为按实际确认的有
效赎回份额乘以当日基金份额净值并扣除相应的费
用，赎回金额单位为元。赎回金额的计算结果均按四舍
五入方法，保留到小数点后2位，由此产生的收益或损
失归入基金财产。
4、本基金的申购费用由投资人承担，不列入基金
财产。
6、本基金的申购费率、申购份额具体的计算方法、
赎回费率、 赎回金额具体的计算方法和收费方式由基
金管理人根据基金合同的规定确定， 并在招募说明书
或相关公告中列示。 ……
七、申购和赎回的价格、费用及其用途
1、本基金各类基金份额净值的计算，均保留到小
数点后4位，小数点后第5位四舍五入，由此产生的收益
或损失归入基金财产。 T日的各类基金份额净值在
T+1日内计算，并在T+2日内公告。 遇特殊情况，经履
行适当程序，可以适当延迟计算或公告。
2、申购份额的计算及余额的处理方式：本基金申
购份额的计算详见招募说明书或相关公告。 本基金的
A类基金份额申购费率由基金管理人决定， 并在招募
说明书、基金产品资料概要或相关公告中列示。申购的
有效份额为净申购金额除以当日该类基金份额的基金
份额净值，有效份额单位为份。申购份额的计算结果均
按四舍五入方法，保留到小数点后2位，由此产生的收
益或损失归入基金财产。
3、赎回金额的计算及处理方式：本基金赎回金额
的计算详见招募说明书或相关公告。 本基金的赎回费
率由基金管理人决定，并在招募说明书、基金产品资料
概要或相关公告中列示。 赎回金额为按实际确认的有
效赎回份额乘以当日该类基金份额的基金份额净值并
扣除相应的费用，赎回金额单位为元。赎回金额的计算
结果均按四舍五入方法，保留到小数点后2位，由此产
生的收益或损失归入基金财产。
4、 本基金A类基金份额的申购费用由申购A类基
金份额的投资人承担，不列入基金财产。 C类基金份额
不收取申购费用。
6、本基金A类基金份额的申购费率、A类基金份额
和C类基金份额申购份额具体的计算方法、 赎回费率、
赎回金额具体的计算方法和收费方式由基金管理人根
据基金合同的规定确定， 并在招募说明书或相关公告
中列示。 ……
十、巨额赎回的情形及处理方式
2、巨额赎回的处理方式
（2）部分延期赎回：……延期的赎回申请与下一
开放日赎回申请一并处理， 无优先权并以下一开放日
的基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推，直到
全部赎回为止。 如投资人在提交赎回申请时未作明确
选择，投资人未能赎回部分作自动延期赎回处理。
十、巨额赎回的情形及处理方式
2、巨额赎回的处理方式
（2）部分延期赎回：……延期的赎回申请与下一
开放日赎回申请一并处理， 无优先权并以下一开放日
的该类基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推，
直到全部赎回为止。 如投资人在提交赎回申请时未作
明确选择，投资人未能赎回部分作自动延期赎回处理。
十一、 暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回
的公告
2、如发生暂停的时间为1日，基金管理人应于重新
开放日，按照《信息披露办法》的规定在规定媒介上刊
登基金重新开放申购或赎回公告，并公布最近1个开放
日基金份额净值。
十一、 暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回
的公告
2、如发生暂停的时间为1日，基金管理人应于重新
开放日，按照《信息披露办法》的规定在规定媒介上刊
登基金重新开放申购或赎回公告，并公布最近1个开放
日各类基金份额的基金份额净值。
十二、基金转换
基金管理人可以根据相关法律法规以及本基金合
同的规定决定开办本基金与基金管理人管理的其他基
金之间的转换业务，基金转换可以收取一定的转换费，
相关规则由基金管理人届时根据相关法律法规及本基
金合同的规定制定并公告， 并提前告知基金托管人与
相关机构。
十二、基金转换
基金管理人可以根据相关法律法规以及本基金合
同的规定决定开办本基金的转换业务， 基金转换可以
收取一定的转换费， 相关规则由基金管理人届时根据
相关法律法规及本基金合同的规定制定并公告， 并提
前告知基金托管人与相关机构。
第七部
分基金
合同当
事人及
权利义
务
一、基金管理人
（一）基金管理人简况
……
组织形式：有限责任公司（中外合资）
一、基金管理人
（一）基金管理人简况
……
组织形式：有限责任公司（外商投资、非独资）
三、基金份额持有人
……
每份基金份额具有同等的合法权益。
三、基金份额持有人
……
同一类别的每份基金份额具有同等的合法权益。
第十四
部分基
金资产
估值
五、估值程序
1、基金份额净值是按照每个估值日基金资产净值
除以该估值日基金份额的余额数量计算， 精确到
0.0001元，小数点后第5位四舍五入，由此产生的收益
或损失归入基金财产。 基金管理人可以设立大额赎回
情形下的净值精度应急调整机制。国家另有规定的，从
其规定。
2、 基金管理人应每个估值日后1个工作日内对该
估值日的基金资产估值。 但基金管理人根据法律法规
或本基金合同的规定暂停估值时除外。 基金管理人对
基金资产估值后， 将基金份额净值结果发送基金托管
人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人按照规定
对外公布。
五、估值程序
1、各类基金份额净值是按照每个估值日该类基金
资产净值除以该估值日该类基金份额的余额数量计
算，均精确到0.0001元，小数点后第5位四舍五入，由此
产生的收益或损失归入基金财产。 基金管理人可以设
立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。 国家另
有规定的，从其规定。
2、 基金管理人应每个估值日后1个工作日内对该
估值日的基金资产估值。 但基金管理人根据法律法规
或本基金合同的规定暂停估值时除外。 基金管理人对
基金资产估值后， 将各类基金份额净值结果发送基金
托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人按照
规定对外公布。
六、估值错误的处理
基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理
的措施确保基金资产估值的准确性、及时性。当基金份
额净值小数点后4位以内(含第4位)发生估值错误时，视
为基金份额净值错误。
本基金合同的当事人应按照以下约定处理：
4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：
（2）错误偏差达到基金份额净值的0.25%时，基金
管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案；错
误偏差达到基金份额净值的0.5%时， 基金管理人应当
公告，通报基金托管人，并报中国证监会备案。
六、估值错误的处理
基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理
的措施确保基金资产估值的准确性、及时性。当任一类
别的基金份额净值小数点后4位以内(含第4位)发生估
值错误时，视为该类基金份额净值错误。
本基金合同的当事人应按照以下约定处理：
4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：
（2）错误偏差达到该类基金份额净值的0.25%时，
基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备
案；错误偏差达到该类基金份额净值的0.5%时，基金管
理人应当公告， 通报基金托管人， 并报中国证监会备
案。
八、基金净值的确认
基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责
计算，基金托管人负责进行复核。基金托管人对净值计
算结果复核确认后发送给基金管理人， 由基金管理人
按照《信息披露办法》的规定进行披露。
八、基金净值的确认
基金资产净值和各类基金份额净值由基金管理人
负责计算，基金托管人负责进行复核。基金托管人对净
值计算结果复核确认后发送给基金管理人， 由基金管
理人按照《信息披露办法》的规定进行披露。
第十五
部分基
金费用
与税收
二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式
3、基金的销售服务费
基金销售服务费按前一日基金份额的基金资产净
值的0.28%年费率计提。 销售服务费的计算方法如下：
H＝E×0.28%÷当年天数
H为每日应计提的销售服务费
E为前一日基金资产净值
……
二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式
3、基金的销售服务费
本基金A类基金份额不收取销售服务费；C类基金
份额的销售服务费年费率为0.28%，按前一日C类基金
份额的基金资产净值的0.28%年费率计提。 销售服务
费的计算方法如下：
H＝E×0.28%÷当年天数
H为C类基金份额每日应计提的销售服务费
E为C类基金份额前一日基金资产净值
……
第十六
部分基
金的收
益与分
配
三、基金收益分配原则
2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利
再投资， 投资者可选择现金红利或将现金红利自动转
为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认
的收益分配方式是现金分红；
3、 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；
即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基
金份额收益分配金额后不能低于面值；
4、本基金每一份基金份额享有同等分配权；
三、基金收益分配原则
2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利
再投资， 投资者可选择现金红利或将现金红利自动转
为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，
本基金默认的收益分配方式是现金分红；
3、基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面
值； 即基金收益分配基准日的各类基金份额净值减去
每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值；
4、由于基金费用的不同，不同类别的基金份额在
收益分配数额方面可能有所不同， 基金管理人可对各
类别基金份额分别制定收益分配方案。 本基金同一类
别的每一份基金份额享有同等分配权；
六、基金收益分配中发生的费用
基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费
用由投资者自行承担。 当投资者的现金红利小于一定
金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金登
记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为基金
份额。红利再投资的计算方法，依照《业务规则》执行。
六、基金收益分配中发生的费用
基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费
用由投资者自行承担。 当投资者的现金红利小于一定
金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金登
记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为相应
类别的基金份额。 红利再投资的计算方法，依照《业务
规则》执行。
第十八
部分基
金的信
息披露
五、公开披露的基金信息
公开披露的基金信息包括：
（四）基金净值信息
……
在开始办理基金份额申购或者赎回后， 基金管理
人应当在不晚于每个开放日后的2个工作日内，通过规
定网站、 基金销售机构网站或者营业网点披露开放日
的基金份额净值和基金份额累计净值。
基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日
后的2个工作日内，在规定网站披露半年度和年度最后
一日的基金份额净值和基金份额累计净值。
五、公开披露的基金信息
公开披露的基金信息包括：
（四）基金净值信息
……
在开始办理基金份额申购或者赎回后， 基金管理
人应当在不晚于每个开放日后的2个工作日内，通过规
定网站、 基金销售机构网站或者营业网点披露开放日
各类基金份额的基金份额净值和基金份额累计净值。
基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日
后的2个工作日内，在规定网站披露半年度和年度最后
一日各类基金份额的基金份额净值和基金份额累计净
值。
（七）临时报告
16、 基金份额净值计价错误达基金份额净值百分
之零点五；
（七）临时报告
16、 某类基金份额净值计价错误达该类基金份额
净值百分之零点五；
第十九
部分基
金合同
的变
更、终
止与基
金财产
的清算
五、基金财产清算剩余资产的分配
依据基金财产清算的分配方案， 将基金财产清算
后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、 交纳所欠
税款并清偿基金债务后， 按基金份额持有人持有的基
金份额比例进行分配。
五、基金财产清算剩余资产的分配
依据基金财产清算的分配方案， 将基金财产清算
后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、 交纳所欠
税款并清偿基金债务后， 按各类基金份额资产净值的
比例确定剩余财产在各类基金份额中的分配比例，并
在各类基金份额可分配的剩余财产范围内按各类别基
金份额持有人持有的该类基金份额比例进行分配。 同
一类别的基金份额持有人持有的每一份基金份额对基
金财产清算后本类别基金份额的剩余资产具有同等的
分配权。
注：“第二十四部分基金合同内容摘要”章节涉及上述内容的一并修改。
附件：《嘉实领航聚利稳健配置6个月持有期混合型发起式基金中基金（FOF）托管协议前后文对照
表》
章节 修改前 修改后
一、基金托管
协议当事人
（一）基金管理人（也可称资产管理人）
……
组织形式：有限责任公司（中外合资）
（一）基金管理人（也可称资产管理人）
……
组织形式：有限责任公司（外商投资、非独资）
三、基金托管
人对基金管
理人的业务
监督和核查
（七） 基金托管人根据有关法律法规的规定及基金
合同的约定，对基金资产净值计算、基金份额净值
计算、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相
关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表
现数据等进行监督和核查。
（七） 基金托管人根据有关法律法规的规定及基金
合同的约定，对基金资产净值计算、各类基金份额
净值计算、基金费用开支及收入确定、基金收益分
配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业
绩表现数据等进行监督和核查。
四、基金管理
人对基金托
管人的业务
核查
（一） 基金管理人对基金托管人履行托管职责情况
进行核查，核查事项包括基金托管人安全保管基金
财产、开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所
需账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和基
金份额净值、 根据基金管理人指令办理清算交收、
相关信息披露和监督基金投资运作等行为。
（一） 基金管理人对基金托管人履行托管职责情况
进行核查，核查事项包括基金托管人安全保管基金
财产、开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所
需账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和各
类基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算交
收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。
八、基金资产
净值计算、估
值和会计核
算
（一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程
序
1.基金资产净值
……
基金份额净值是按照每个估值日基金资产净
值除以该估值日基金份额的余额数量计算，精确到
0.0001元，小数点后第五位四舍五入，由此产生的收
益或损失归入基金财产。 基金管理人可以设立大额
赎回情形下的净值精度应急调整机制。 国家另有规
定的，从其规定。
2.复核程序
基金管理人应每个估值日后1个工作日内对该
估值日的基金资产估值。 但基金管理人根据法律法
规或基金合同的规定暂停估值时除外。 基金管理人
对基金资产估值后，将基金份额净值结果发送基金
托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人
按规定对外公布。
（一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程
序
1.基金资产净值
……
各类基金份额净值是按照每个估值日该类基
金资产净值除以该估值日该类基金份额的余额数
量计算，均精确到0.0001元，小数点后第五位四舍五
入， 由此产生的收益或损失归入基金财产。 基金管
理人可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调
整机制。 国家另有规定的，从其规定。
2.复核程序
基金管理人应每个估值日后1个工作日内对该
估值日的基金资产估值。 但基金管理人根据法律法
规或基金合同的规定暂停估值时除外。 基金管理人
对基金资产估值后，将各类基金份额净值结果发送
基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管
理人按规定对外公布。