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富国中证500基本面精选股票型发起式证券投资基金清算报告
2025 年 8 月 18 日
基金管理人： 富国基金管理有限公司
基金托管人： 中国工商银行股份有限公司
公告日期： 2025 年 08 月 20 日
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一、重要提示及目录
1、 重要提示
富国中证 500 基本面精选股票型发起式证券投资基金(以下简称“本基金”)，系经
中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2022]1010 号《关于
准予富国中证 500 基本面精选股票型发起式证券投资基金注册的批复》注册，由基
金管理人富国基金管理有限公司自 2022 年 7 月 14 日至 2022 年 7 月 27 日止期间向
社会公开发行募集，募集期结束经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出
具德师报(验)字(22)第 00351 号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基
金合同于 2022 年 7 月 29 日正式生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。设
立时募集的扣除认购费后的实收基金(本金)为人民币 104,635,698.25 元，募集资金
在募集期间产生的利息为人民币 14,307.39 元，以上实收基金(本息)合计为人民币
104,650,005.64 元，折合 104,650,005.64 份基金份额，其中 A 类基金份额
98,986,401.08 份，C 类基金份额 5,663,604.56 份。本基金的基金管理人及注册登
记机构为富国基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
根据《富国中证 500 基本面精选股票型发起式证券投资基金基金合同》(以下简称
“基金合同”)，第五部分“基金备案”中约定：“基金合同生效之日起三年后的
对应日（若无对应日则顺延至下一日），若基金资产规模低于 2 亿元，本基金应当
按照本基金合同约定的程序进行清算并终止，且不得通过召开基金份额持有人大会
的方式延续。”
根据基金管理人于 2025 年 7 月 30 日发布的《富国基金管理有限公司关于富国中证
500 基本面精选股票型发起式证券投资基金发生基金合同终止情形及基金财产清算
的公告》，截至 2025 年 7 月 29 日日终，本基金基金资产净值低于 2 亿元，触发本
基金基金合同终止的上述情形。为维护基金份额持有人利益，根据本基金基金合同
的约定，本基金管理人应当对基金财产进行清算并终止本基金基金合同，无须召开
基金份额持有人大会。
根据《富国基金管理有限公司关于富国中证 500 基本面精选股票型发起式证券投资
基金发生基金合同终止情形及基金财产清算的公告》，本基金自 2025 年 7 月 30 日
起进入清算期，故本基金清算开始日为 2025 年 7 月 30 日。
本基金清算期自 2025 年 7 月 30 日至 2025 年 8 月 1 日止。由基金管理人富国基金管
理有限公司、基金托管人中国工商银行股份有限公司、德勤华永会计师事务所（特
殊普通合伙）、上海市通力律师事务所于 2025 年 7 月 30 日组成本基金基金财产清
算小组履行基金财产清算程序，并由德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）对清
算报告进行审计，上海市通力律师事务所律师对清算报告出具法律意见。
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2、目录
一、 重要提示及目录.................................................................................................................................2
1、 重要提示........................................................................................................................................2
2、目录.................................................................................................................................................3
二、 基金概况.............................................................................................................................................4
三、 财务会计报告.....................................................................................................................................4
四、清算事项说明.......................................................................................................................................5
1、基金基本情况.................................................................................................................................5
2、清算原因.........................................................................................................................................6
3、清算开始日.....................................................................................................................................6
4、清算财务报表的编制基础.............................................................................................................6
五、清算情况...............................................................................................................................................6
1、资产处置情况.................................................................................................................................7
2、负债清偿情况.................................................................................................................................7
3、清算期间的清算损益情况.............................................................................................................8
4、资产处置及负债清偿后的剩余资产分配情况.............................................................................9
5、基金财产清算报告的告知安排.....................................................................................................9
六、备查文件目录.....................................................................................................................................10
1、备查文件目录...............................................................................................................................10
2、存放地点.......................................................................................................................................10
3、查阅方式.......................................................................................................................................10
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二、基金概况
1. 基金名称：富国中证 500 基本面精选股票型发起式证券投资基金
2. 基金简称：富国中证 500 基本面精选股票发起式
3. 基金主代码：015889
4. 基金运作方式：契约型开放式。本基金每个开放日开放申购。
5. 基金合同生效日：2022 年 07 月 29 日
6. 基金管理人：富国基金管理有限公司
7. 基金托管人：中国工商银行股份有限公司
8. 最后运作日（2025 年 7 月 29 日）基金份额总额：42,143,190.01 份
9. 最后运作日（2025 年 7 月 29 日）基金资产净值：42,913,228.99 元
三、财务会计报告
资产负债表（经审计）
会计主体：富国中证 500 基本面精选股票型发起式证券投资基金
报告截止日：2025 年 7 月 29 日
单位：人民币元
项目 2025 年 7 月 29 日
(最后运作日)
资产：
货币资金 7,995,553.86
结算备付金 1,990,091.27
存出保证金 160,400.95
交易性金融资产 35,583,302.94
应收申购款 29.85
应收清算款 13,347,130.92
资产总计 59,076,509.79
负债和所有者权益
负债：
应付赎回款 15,908,497.18
应付管理人报酬 61,007.87
应付托管费 10,167.93
应付销售费用 1,986.19
应交税费 16,907.26
其他负债 164,714.37
负债合计 16,163,280.80
所有者权益：
实收基金 42,143,190.01
未分配利润 770,038.98
所有者权益合计 42,913,228.99
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负债和所有者权益总计 59,076,509.79
四、清算事项说明
1、基金基本情况
富国中证 500 基本面精选股票型发起式证券投资基金，系经中国证监会证监许可
[2022]1010 号《关于准予富国中证 500 基本面精选股票型发起式证券投资基金注册
的批复》注册，由基金管理人富国基金管理有限公司自 2022 年 7 月 14 日至 2022
年 7 月 27 日止期间向社会公开发行募集，募集期结束经德勤华永会计师事务所(特
殊普通合伙)验证并出具德师报(验)字(22)第 00351 号验资报告后，向中国证监会
报送基金备案材料。基金合同于 2022 年 7 月 29 日正式生效。本基金为契约型开放
式，存续期限不定。设立时募集的扣除认购费后的实收基金(本金)为人民币
104,635,698.25 元，募集资金在募集期间产生的利息为人民币 14,307.39 元，以上
实收基金(本息)合计为人民币 104,650,005.64 元，折合 104,650,005.64 份基金份
额，其中 A 类基金份额 98,986,401.08 份，C 类基金份额 5,663,604.56 份。本基金
的基金管理人及注册登记机构为富国基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银
行股份有限公司。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票
(包括主板、创业板以及其他经中国证监会允许发行的股票)、存托凭证、港股通标
的股票、债券(包括国债、地方政府债、金融债、企业债、公司债、政府支持债
券、政府支持机构债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票
据、短期融资券(含超短期融资券)、可交换债券)、资产支持证券、债券回购、银
行存款(包括定期存款、协议存款、通知存款等)、同业存单、股指期货、信用衍生
品、国债期货、股票期权以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具
(但须符合中国证监会的相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他
品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
基金的投资组合比例为：股票及存托凭证投资占基金资产的比例为 80%-95%(其中，
本基金投资于港股通标的股票的比例占股票资产的 0%-20%)；本基金投资于中证
500 全收益指数的成份股和备选成份股(均含存托凭证)的比例占非现金基金资产的
比例不低于 80%；每个交易日日终在扣除股指期货合约、国债期货和股票期权合约
需缴纳的交易保证金后，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净
值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。如果法律法规
或监管机构对该比例要求有变更的，在履行适当程序后，以变更后的比例为准，本
基金的投资比例会做相应调整。
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本基金的业绩比较基准为：中证 500 全收益指数收益率×80%+恒生指数收益率(使
用汇率估值折算)×10%+中债综合全价指数收益率×10%。
2、清算原因
根据《富国中证500基本面精选股票型发起式证券投资基金基金合同》第五部
分“基金备案”中约定：“基金合同生效之日起三年后的对应日（若无对应
日则顺延至下一日），若基金资产规模低于2亿元，本基金应当按照本基金合
同约定的程序进行清算并终止，且不得通过召开基金份额持有人大会的方式
延续。”
根据基金管理人于2025年7月30日发布的《富国基金管理有限公司关于富国中
证500基本面精选股票型发起式证券投资基金发生基金合同终止情形及基金财
产清算的公告》，截至2025年7月29日日终，本基金基金资产净值低于2亿元，
触发本基金基金合同终止的上述情形。为维护基金份额持有人利益，根据本
基金基金合同的约定，本基金管理人应当对基金财产进行清算并终止本基金
基金合同，无须召开基金份额持有人大会。
3、清算开始日
根据《富国基金管理有限公司关于富国中证500基本面精选股票型发起式证券
投资基金发生基金合同终止情形及基金财产清算的公告》，本基金自2025年7
月30日起进入清算期，故本基金清算开始日为2025年7月30日。
4、清算财务报表的编制基础
本清算财务报表仅为本基金基金管理人用于本基金清算相关监管报送或公告
之目的而编制，本清算财务报表以非持续经营为基础编制。因此，本清算财
务报表列示资产和负债时不再区分流动资产和非流动资产、流动负债和非流
动负债，期末资产项目以其可收回金额与账面价值孰低计量，负债按预期需
偿付的金额计量；实收基金和未分配利润作为所有者权益项目进行列报。本
清算财务报表仅列示了2025年7月29日(最后运作日)的清算资产负债表和2025
年7月30日(清算开始日)至2025年8月1日(清算结束日)止清算期间的清算事项
说明，除上述内容外，本基金遵循《企业会计准则》、《证券投资基金会计
核算业务指引》及其相关规定。
五、清算情况
自 2025 年 7 月 29 日(最后运作日)及 2025 年 8 月 1 日(清算结束日)止清算期
间，基金财产清算小组对本基金的资产、负债进行清算，全部清算工作按清
算原则和清算手续进行。具体清算情况如下：
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1、资产处置情况
(1) 本基金最后运作日货币资金为人民币 7,995,553.86 元，其中存放于托
管账户人民币 7,992,568.82 元，应计银行存款利息人民币 2,985.04 元。
上述应计银行存款利息将于 2025 年 8 月 1 日后划入托管账户。
(2) 本基金最后运作日结算备付金为人民币 1,990,091.27 元，其中存放于
中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的结算备付金人民币
104,648.89 元，应计结算备付金利息人民币 41.14 元；存放于中国证券登
记结算有限责任公司深圳分公司的结算备付金人民币 87,486.41 元，应计
结算备付金利息人民币 27.37 元；期货备付金人民币 1,796,553.16，应计
期货备付金利息人民币 1,307.48 元；应收沪港通备付金利息人民币 26.82
元。上述款项中期货备付金本金已于清算期间划入托管账户，其余款项将
于 2025 年 8 月 1 日后划入托管账户。
(3) 本基金最后运作日存出保证金为人民币 160,400.95 元，其中存放于中
国证券登记结算有限责任公司上海分公司的存出保证金人民币 4,071.31
元，应计存出保证金利息人民币 1.67 元；其中存放于中国证券登记结算有
限责任公司深圳分公司的存出保证金人民币 6,527.01 元，应计存出保证金
利息人民币 2.56 元；期货保证金人民币 149,798.40。上述款项中期货保
证金已于清算期间划入托管账户，其余款项将于 2025 年 8 月 1 日后划入托
管账户。
(4) 本基金最后运作日交易性金融资产为人民币 35,583,302.94 元，已于清
算期间全部处置变现。
(5) 本基金最后运作日应收申购款为人民币 29.85 元，该款项已于清算期间
划入托管账户。
(6) 本基金最后运作日应收清算款为人民币 13,347,130.92 元，该款项已于
清算期间划入托管账户。
2、负债清偿情况
(1) 本基金最后运作日应付赎回款为人民币 15,908,497.18 元，该款项已于
清算期间支付。
(2) 本基金最后运作日应付管理人报酬为人民币 61,007.87 元，该款项将于
2025 年 8 月 1 日之后支付。
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(3) 本基金最后运作日应付托管费为人民币 10,167.93 元，该款项将于
2025 年 8 月 1 日之后支付。
(4) 本基金最后运作日应付销售服务费为人民币 1,986.19 元，该款项将于
2025 年 8 月 1 日之后支付。
(5) 本基金最后运作日应交税费为人民币 16,907.26 元，该款项将于 2025
年 8 月 1 日之后支付。
(6) 本基金最后运作日其他负债为人民币 164,714.37 元，其中应付律师费
人民币 15,000.00 元，应付汇款费人民币 550.00 元，应付账户维护费人民
币 1,500.00 元，应付赎回费人民币 256.27 元，应付交易费用人民币
10,741.43 元，预提审计费人民币 10,000.00 元，预提证券日报披露费人
民币 126,666.67 元，部分费用已于清算期间支付。截至清算结束日其他负
债为人民币 177,380.87 元，其中应付律师费人民币 15,000.00 元，应付汇
款费人民币 544.00 元，应付交易费用人民币 25,170.20 元，预提审计费人
民币 10,000.00 元，预提证券日报披露费人民币 126,666.67 元。
3、清算期间的清算损益情况
单位：人民币元
项目 2025 年 7 月 30 日(清算开始日)至
2025 年 8 月 1 日(清算结束日)止期间
一、收入 -125,905.49
1、利息收入 1,072.61
2、投资收益(损失以“-”填列) 3,222,989.85
3、公允价值变动损益(损失以“-”填列) -3,349,980.77
4、其他收入(损失以“-”填列) 12.82
减：二、费用 33.51
1、其他费用 0.10
2、税金及附加 33.41
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -125,939.00
减：所得税费用 -
四、净收益(净亏损以“-”号填列) -125,939.00
注 1：利息收入系以当前适用的利率预估计提的自 2025 年 7 月 30 日至 2025 年 8 月
1 日止清算期间的利息收入，其中银行存款利息人民币 1,001.82 元、结算备
付金利息人民币 70.49 元和存出保证金利息人民币 0.30 元。上述款项将于
2025 年 8 月 1 日之后划入托管账户。
注 2：投资收益系清算期间股利收益、卖出股票事项和处置衍生金融工具所致。其
中，股利收益为人民币 680.00 元，卖出股票差价收入(卖出股票成交金额减
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去所卖出股票的初始投资成本)为人民币 3,298,888.99 元，因卖出股票而支
付的红利补税款人民币 51,352.29 元以及卖出股票产生的交易费用人民币
34,476.62 元作为投资收益的扣减项。衍生工具差价收入为人民币 9,560.00
元，因处置衍生金融工具而计提的增值人民币 278.44 元以及处置衍生金融工
具产生的交易费用人民币 31.79 元作为投资收益的扣减项。
注 3：公允价值变动收益系清算期间处置交易性金融资产事项所致，为原计入交易
性金融资产的公允价值变动转出至投资收益的金额。
4、资产处置及负债清偿后的剩余资产分配情况
单位：人民币元
项目 2025 年 7 月 30 日(清算开始日)至
2025 年 8 月 1 日(清算结束日)止期间
一、2025 年 7 月 29 日(最后运作日)基金净资产 42,913,228.99
加：清算期间净收益(净损失以“-”号填列) -125,939.00
确认申购导致的净资产变动 31.05
确认赎回导致的净资产变动(赎回以“-”号填列) -3,302,981.80
二、2025 年 8 月 1 日(清算结束日)基金净资产 39,484,339.24
根据本基金的基金合同及《富国基金管理有限公司关于富国中证 500 基本面精选股
票型发起式证券投资基金发生基金合同终止情形及基金财产清算的公告》，将依据
基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费
用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行
分配。
最后运作日后确认的申购和赎回导致的净资产变动金额为人民币 3,302,950.75 元，
由在最后运作日申请申购的款项人民币 31.05 元和申请赎回的款项人民币
3,302,981.80 元构成，于申请日后顺延一个工作日(2025 年 7 月 30 日)确认申购和
赎回。
资产处置及负债清偿后，本基金截至 2025 年 8 月 1 日止的剩余财产为人民币
39,484,339.24 元。
截至 2025 年 8 月 1 日止，经基金管理人以及基金托管人确认，本基金托管账户银行
存款(不含应计利息)余额共计人民币 39,543,902.90 元。
5、基金财产清算报告的告知安排
本清算报告已经基金托管人复核，在经会计师事务所审计、律师事务所出具法律意
见书后，报中国证监会备案后向基金份额持有人公告。
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六、备查文件目录
1、备查文件目录
（1）《富国中证 500 基本面精选股票型发起式证券投资基金审计报告》；
（2）上海市通力律师事务所关于《富国中证 500 基本面精选股票型发起式证券投资
基金清算报告》的法律意见。
2、存放地点
基金管理人的办公场所。
3、查阅方式
投资者可在营业时间内至基金管理人的办公场所免费查阅。
富国中证 500 基本面精选股票型发起式证券投资基金财产清算小组
2025 年 08 月 20 日